大家好，果蔬网络销售公司的财务数据概要相信很多的网友都不是很明白，包括果蔬网络销售公司的财务数据概要怎么写也是一样，不过没有关系，接下来就来为大家分享关于果蔬网络销售公司的财务数据概要和果蔬网络销售公司的财务数据概要怎么写的一些知识点，大家可以关注收藏，免得下次来找不到哦，下面我们开始吧！

本文目录

  1. 商业计划书怎么写未来三年公司净收
  2. 餐饮财务报表怎么做
  3. 小弟想在县里搞蔬菜配送公司，三人入股80万，我管理要注意什么？
  4. 农产品批发零售的做账流程

商业计划书怎么写未来三年公司净收

报告属性报告性质：商业计划书

报告名称：蔬菜净菜加工项目商业计划书

区域范围：全球

行业归属：食品饮料

发布时间：2010年

报告价格：议价承诺同等质量最低价格

报告形式：电子版（PDF格式）、CD光盘、印刷版

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计划书简介在哪些商务活动中会用到蔬菜净菜加工项目商业计划书？

获得风险投资

蔬菜净菜加工项目商业计划书作为吸引投资的“敲门砖”，主要用途是获得投资资金，一份策划优秀的蔬菜净菜加工项目商业计划书能够把公司和项目的优势、潜力、运营思路、商业模式等完美的展现给投资者，从而获得风险投资商的的青睐。风险投资商通过股权、债权的方式投入资金，最终退出企业资本体系，获得高额回报。

获得政府资金投入

国家发展改革委办公厅、财政部办公厅发出通知，对符合《国家高技术产业发展“十一五”规划》《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南(2007年度)》范围的高成长企业，实行创业风险投资支持。

创业风险投资不是财政拨款补助项目，国家资金采取直接投资、资本金注入，以股权投资形式投入企业，由受托管理机构行使投资权利。

得到银行贷款

目前，部分银行也涉足风险投资领域，主要采取债权、股权回购等方式进行投资，蔬菜净菜加工项目商业计划书与专业风险投资商、各种财团要求的内容基本一致。

实现企业并购

在蔬菜净菜加工行业企业并购过程中，被收购企业为了体现自身的优势和价值，往往策划完善的蔬菜净菜加工项目商业计划书，着重在市场前景、竞争环境、管理团队、风险控制和财务预测等方面进行分析，从而在并购过程中获得主动权和竞争优势，最终实现企业的收益目标。

规划公司和项目

一个酝酿中的项目往往是模糊不清的，通过创业投资策划和蔬菜净菜加工项目商业计划书的撰写，可以使一个完整可行的创业投资行为跃然纸上。成为创业企业的行动指南和吸引投资的“敲门砖”。

作为一家信息咨询专业公司，我们具有：一流专家、国际规范、质量上乘、价格低廉！可充分体现您的项目投资价值。我们策划制作的蔬菜净菜加工项目商业计划书在投资商与金融机构的慎审下确保项目真实而客观的投资潜力，是您成功融资立项的必要辅助工具。

计划书结构第一章概要

第一节目的

第二节需求

第三节行业分析

第四节生产经营

第五节市场营销

第六节企业管理层和股权结构

第七节财务数据

一、投资金额

二、投资回报预测

第八节结论

第二章蔬菜净菜加工市场需求

第一节经济背景

一、我国宏观经济状况

二、蔬菜净菜加工消费结构和供给

三、蔬菜净菜加工的供给

第二节我公司蔬菜净菜加工的亮点

第三章蔬菜净菜加工行业分析

第一节行业归属及行业概况

第二节中国蔬菜净菜加工市场

一、蔬菜净菜加工发展历程

二、蔬菜净菜加工发展现状

三、蔬菜净菜加工发展前景

第三节客户/顾客分析

一、海外厂商/消费者

二、本地厂商/消费者

三、产品存在的问题与不足

四、我们的产品

第四节竞争分析

第五节原材料供应商

第六节新入者的威胁

第七节替代产品

第八节结论

一、进入时机

二、成功因素

第四章公司愿景和使命

第一节公司愿景

第二节公司使命

第五章产品与风险

第一节产品介绍

一、研发历程

二、技术规格

三、生产实践

第二节产量目标

一、规模经济

二、销售预测

第三节运作流程和功能设置

一、生产流程

二、功能设置

第四节运作方式

一、理由

二、可行性

第五节选址

一、选址原则

二、选址比较

第六节人力筹划

第七节研发

一、职责

二、关键因素

第八节物流管理

一、原材料及备件供应和采购

二、其他物流服务

第九节质量控制

第十节产量计划

第六章市场和销售战略

第一节市场目标

第二节目标市场

一、中国蔬菜净菜加工产量结构

1、中国蔬菜净菜加工历史产量

2、蔬菜净菜加工产量结构图

3、蔬菜净菜加工市场预测

4、技术能力

5、小结

二、中国市场竞争分析

1、目前市场份额

2、蔬菜净菜加工产量区域分布

3、小结

三、不同区域企业销售毛利率比较分析

第三节市场渗透计划

一、未来3-5年销售预估

二、产品

1、产品描述

2、品牌标识

3、商标

4、技术特点

5、性能比较

6、产品线

三、价格

1、定价原则

2、基价

3、折扣

4、实际价格

四、渠道

1、渠道结构

2、渠道管理和激励

五、整合营销沟通计划

六、销售策略

1、业务人员

2、招聘及培训

3、优先区域

第七章公司管理与所有权

第一节管理

一、公司类型

二、组织框架

三、核心管理层工作职责与简历

1、工作职责

2、核心管理层简历

四、员工

第二节所有权

一、总投资

二、所有权形式

三、董事会

四、公司成立日程计划

第八章资金需求

第一节目前资金需求量

一、金额

二、时间

三、资金类型

1、权益

2、债务

四、资金来源

第二节其他资金需求

第三节资本金的使用

一、公司创办费

二、库存占用资金

三、厂房和设备费用

四、实验室的建立和研发费用

五、管理费用

六、营销费用

第九章财务分析

第一节1-5年财务预测

一、产量

二、员工需求量和劳动力成本

三、损益表

四、现金流量表资产负债表

第二节财务分析

一、比率分析

1、比率

2、净现价值、投资回收期和内部收益率分析

二、量-本-利分析和盈亏临界点分析

1、量-本-利分析

2、固定成本和可变成本

3、盈亏临界点

第三节总结

（以上为通用商业计划书结构，具体项目再做具体方案）

餐饮财务报表怎么做

首先，财务报表第一竖列的项目应该包含收入、成本、利润这三个方面；

第二竖列的项目则对收入做分解，其可能包含线上、线下的收入，如美团、支付宝、大众点评、微信等平台的收入，以及门店收入等，应将每个项目的金额清晰地列出来。

成本这一列包含成本和费用两大项目，如食材成本、人力成本，还有一些能源费用，如水费、电费。

○食材成本中可能包含酒水饮料类、肉类、蔬菜类，还有一些米面粮油类等支出；

○人力成本包括员工宿舍成本、员工保险、员工福利等；

○能源费用包括水费、电费、燃气费，还有一些物料费，如低值易耗品费用、一次性用品费用。这些都需要清楚地列在第二竖列。

第三竖列是统计金额。例如，一个月依赖的各项收入是多少，总和是多少，食材成本、人力成本及其各项支出分别是多少，总支出是多少，这些都是第三竖列金额的组成部分。

第四竖列是非常重要的比例部分。在营业收入总额中，美团外卖收入占到总营业收入的比例是多少，大众点评的收入占的比例是多少，微信收入、支付宝收入占的比例是多少。再往下一行是人力成本，我们需要关注人力成本占总成本的比例。之后就是其他各项费用，这些费用加起来属于可控费用。

另外，我们需要把房租列进去，房租是一项固定费用，不管营业额高低，其数值不发生变化，除非房租是按照营业额的比例进行提成的，此时便不再是固定费用。肯德基和麦当劳的有一些餐厅就是分阶段提成的，如年收入在1000万元以下是一个房租比例，1000万元以上则是另外一个房租比例。房租比例是一个变动的提成比例。把四项数据按照上面介绍的做好，餐厅的财务报表基本上就已经成型。用收入减去各项费用和成本，再减去房租，剩下的部分就是这个门店本月的营业利润，当然这中间我们还没有算税，没有计算各种折扣，没有算折旧，也没有算管理费，这些在介绍详细的财务报表知识时再分享。

小弟想在县里搞蔬菜配送公司，三人入股80万，我管理要注意什么？

想在县里搞蔬菜配送公司，3人入股80万，我负责管理，需要注意什么？

这里，帮你梳理一下，助你有效、专业的管理，如下：

1、所有的管理到可以归结为三个字：人、财、物。

首先，对于人的管理。

无论是股东也好、员工也好，都要有一个管理规章制度或者合作协议。比如，在你们计划做这个项目的时候，需要制定一个股权合作协议，约定股东的入股比例，对于责、权、利等。对于股权的分配，可以进行协商，但是有一个原则：必须有一个做决策权的人。也就是说有一个人的股权比例应超过50%。在公司管理中，民主集中制是不适合的，这种公司议事制可能什么事都做不了。所以，需要有一个能做决策权的股东。既然由你负责这一块，那么决策权也应由你负责。

股权设置完成以后，下一步就是运作。这里就需要招聘人员，需要制定工资标准和绩效考核，需要制定员工守则，包括：考勤、规范、请假、辞职、开除等一系列的管理。有的优秀公司还会有股权激励或者创新绩效考核方式等，当然，作为起步阶段的公司，还是应以赚钱为直接目的，减少负责的规范和流程，才能更高效。

其次，对于财务的管理。

这里就必须做一个严格的财务管理制度，甚至要做到收支两条线。比如报销、费用、支出、收入、盘点、税务等都要规范起来，这样就能保证财务的安全以及有据可查。财务混乱是很多出厂企业面临的难题。必须要严格执行财务制度，杜绝违规甚至犯罪行为。

再者，对于物品、商品的管理。

尤其是蔬菜配送，这里牵扯到运输工具和蔬菜的管理，比如对于货车的使用规范，保养和加油等，都要明确。对于蔬菜的管理，那就更严格了，蔬菜都是快消品，还是民生商品，对于采购、运输和储存都有严格的规范，比如采购要有源可查，采购时还要做农药残留检测，说到这里或许会问，哪有这么仔细的事。实际上，如果是规模较小，可能没多大的事，如果到了一定规模，麻烦就大了。曾经给一个连锁便利店做咨询和策划，当时就因为一个小分店被查了，没有农残检测，直接罚款50000元。这是采购需要注意的事情，还包括如何储存才能减少损耗，运输过程如何控制损耗等都需要专业能力才行。最后还要做价格市调，不能价格定的过高或者过低等。

2、所有公司的流程也可以归纳为：进、销、存。

也就是说从蔬菜的采购到销售整个过程，都要有相关的规范，这种规范绝对不是可有可无的，这是指导工作的有效手段。毕竟作为老板不可能去亲自都去采购吧，那么，让采购人员去采购，怎么采，去哪里采，怎么比价，采购什么样的菜，有什么依据等都是需要有指导的，比如采购蔬菜前是不是要看一下前一天的销售情况，有无库存，今天采了白菜、芹菜、鸡蛋等，明天是否该采菠菜、萝卜、土豆等。

然后是销售，这里需要创新渠道，传统渠道需要做，比如给超市、饭店送菜等，还要做团购和社团销售，甚至还可以自己建立小程序进行推广。

至于储存，这也是一个关键问题，需要建立或者租赁保鲜仓库，需要根据不同的菜类进行分类储存，比如叶菜类就需要在就近点存放，根茎类保质期长就可以放里边，这也需要有规范来指导。

总之，目前做生鲜蔬菜创业是一个不错的选择，但是做生鲜一是要吃苦，再就是要专业，市场前景广阔，面临的挑战也不容小觑！

农产品批发零售的做账流程

一、购进与付款的核算：

1、购进商品编制会计分录：

借：库存商品借：应付账款——进项税（分户核算）贷：应付账款——各供应商

2、退回商品编制会计分录：

借：库存商品借：应付账款——进项税（分户核算）适应税率贷：应付账款——各供应商

3、支付供应商货款编制会计分录：

借：应付账款—各供应商贷：银行存款按银行汇款单

4、收到供应商货物折扣、冲减主营业务成本，并转出相应金额的进项税。

借：库存商品借：主营业务成本-购货折扣（各供应商）贷：应交税金-应交增值税/进项税额转出

5、现金折扣

借：现金（或货币资金）借：主营业务成本-购货折扣（各供应商）贷：应交税金-应交增值税/进项税额转出

6、收到增值税发票

借：应交税金——进项税（分类核算）适应税率贷：应付账款——进项税额（分户核算）适应税率

7、存货破损及盘盈盘亏处理

借：其他应收款责任人赔款处罚凭据借：营业费用-----合理损耗月度差异明细表贷：应交税金-进项税转出（分类核算）适应税率贷：库存商品——（分类核算）

二、销售与收款核算：

1、销售商品

借：银行存款----借：应收账款---客户、业务员贷：主营业务收入----（分类核算）贷：应交税金----增值税---（分类核算）

2、货款结算

借：银行存款贷：应收账款贷：预收账款

3、坏账计提

借：管理费用---分类计提坏账准备贷：坏账准备----分类坏账准备

4、坏账准备核销

借：坏账准备--分类坏账准备贷：应收账款贷：其他应收款

5、已核销的坏账准备收回

借：应收账款借：银行存款贷：坏账准备贷：应收账款或借：银行存款贷：坏账准备

6、结转成本

借：主营业务成本---（分类核算）贷：库存商品

三、费用核算

1、业务员提成

借：营业费用—其他促销费贷：贷币资金贷：其他应付款（个人往来）

2、计提工资及福利

借：营业费用工资核算表贷：应付工资贷：应付福利费

3、发放工资及福利

借：应付工资借：应付福利费贷：货币资金贷：其他应收款

4、开办费的处理

借：开办费贷：货币资金摊销：借：营业费用（管理费用）-开办费摊销开办费摊销表货：开办费

5、费用支出报账

借：营业费用贷：其他应收款贷：货币资金

6、预付一年期费用支出

借：待摊费用贷：货币资金

四、固定资产核算：

1、购置固定资产借：固定资产借：应交税—增值税---进项税（只有税控系统设备）贷：银行存款

2、处置固定资产借：固定资产清理借：累计折旧贷：固定资产贷：货币资金借：营业外支出（固定资产清理）损失处理报告贷：固定资产清理（营业外收入）

3、计提折旧借：营业费用折旧计提表货：累计折旧

4、盘亏处理借：待处理财产损溢---固定资产贷：固定资产借：管理费用借：其他应收款贷：待处理财产损溢---固定资产

五、往来核算，通过其他应付款科目核算。

六、税收及权益核算

1、计提税费借：主营业务税金及附加借：管理费用---四小税贷：应交税金—城建税贷：其他应交款----教育费附加贷：应交税金---车船使用税、房产税、土地使用税、印花税

2、月末增值税结转借:应交税金---增值税---转出未交增值税贷:应交增值税---未交税金

3、年末结转增值税借:应交税金---增值税---销项税借：应交税金---增值税---进项税额转出贷:应交增值税---转出未交增值税贷：应交税金---增值税---进项税

4、上缴税费借：应交税金----子目借:其他应交款-----教育费附加借：管理费用---四小税贷：银行存款

5、计提所得税借：所得税贷：应交税金---应交所得税

6、结转损益

7、年末结转本年利润借：本年利润贷：利润分配—未分配利润

扩展资料：

企业做账流程

1.根据原始凭证编制记账凭证

2.根据记账凭证编制科目汇总表

3.根据记账凭证和科目汇总表登记会计账簿(包括总账和明细账)

4.根据会计账簿(主要是总账)编制会计报表(包括资产负债表和损益表)

5.根据会计报表编制纳税申报表

6.年终结转损益(也可以逐月结转损益)

7.编制年度会计报表(包括资产负债表，损益表，现金流量表)

8.根据年度会计报表编制所得税年报和其他各税种的汇算清缴自查表

生产企业操作流程

第一步：

根据企业实际发生的业务单据进行编制记账凭证，平常发生的经济业务单据要及时准确的填制记账凭证，规模大一点的企业为了反映现金、银行存款、往来账款、销售收入等情况，凭证填制必须及时，以便给老板提供数字，一旦等老板需要数字在填制，可能就要被整，规模小一点的企业，由于企业业务较少，老板都心中有数，这时一般会计人员就月底一次性处理，然后在登记有关账薄，具体结账情况要根据企业性质结合老板的思路进行操作。确保财务人员在企业能够起到相关的作用，让老板更加重视财务人员，多汇报、多交流是做企业财务的关键。

编制凭证一般小型企业都在月底结算时才编制凭证，因为企业业务很少，老板自己心中有数，不用及时反映各财务状况，月底处理好在反映企业状况，企业规模较大的企业，账务处理要及时一些，以防拖延会给企业造成不必要的损失，企业日常业务内容比较固定，所以凭证编制内容变化不大，会计只要按照固定模式逐一编制凭证即可。企业通常业务凭证类别有以下几类：

1.完税凭证每月月初企业成功申报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打印。取得凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用（如印花税等不需要预先计提的税金，在取得时直接记入费用）。

2.业务发票处理将当月填开和取得发票分类入账，按照发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。将全部专用发票入账后，查看进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金额是否一致，然后计算当月缴纳税金金额。

3.费用类发票处理做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时收集公司员工手中的费用，单据，将其归类入账。认真查看费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。平时还应做好费用入账金额控制，对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。

4.成本计算及入账处理对生产性企业，应做好内部单据传递规定，将公司发生的所有与生产有关的内部单据及时有效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的准确。及时编制制造费用归集、分配凭证；生产成本归集、分配凭证；产品入库凭证以及销售成本结转凭证。

5.做好费用计提及摊销做好每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，做到不漏提也不多提；对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。

6.归集损益类科目，结转本年利润将所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入“本年利润”科目，查看当月利润实现情况。（具体填制凭证的处理方法见第二章企业凭证的填制及要求）。

第二步：

首先要组织生产统计报数，根据统计人员申报的有关数字进行各类数据核算，确保有关科目核算。其次就是根据企业购进的原材料（增值税发票）作记账凭证处理并登记有关增值税明细账薄，并及时反映增值税进项情况，对于进项税增值税发票使用情况，要严格按照《增值税管理暂行条理》进行使用与操作，确定进项税认证情况。

进项税认定时间按税务部门的要求，自发票之日起90天内必须认证，否则作为放弃认定。月底（30日）前一定要确认发票认证情况，并确定好本月实际需要缴纳的增值税，月底前处理不够完整，次月出无法修改数据。

目前，认证发票有两种方式，一种是网上认证、一种是到当地税务机关认证。但是，都必须保证需要认证的抵扣联发票版面整洁、属于认定期内，否则认证无法通过，造成不必要的损失。

第三步：

企业根据定货合同开具销售增值税发票进行销售，（具体开具操作严格按照防伪税控开票系统进行操作）仅跟发货出库单（与发票业务一致），开具后计算销售收入以及销项情况，（防伪开票系统自动生产数据）及时作记账凭证，登记销售收入明细账以及往来账款明细账，为老板提供及时、准确的销售数据以及往来账款回收情况。

第四步：

月底结账前（30日前）切切进入防伪税控开票系统核对本月实际开票数量、发票销售、发票使用情况、其次一定要核对已开发票作废份数、核对作废发票相应的发票，是否出现漏作废或者作废错，并预算准该月增值税实现的情况，做好汇报工作，以免跨月造成不必要的麻烦。

第五步：

月末总结账时一定要核准账薄以及报表各科目余额数据，预防造成业务处理错误以便及时修改或数据调整。

第六步：

该月业务凭证全部处理完毕后，汇总科目。根据汇总科目表填制总账和明细分类账，编制资产负债表和利润表、现金流量表等需要的各类申报表。

一般规模的大的，可以根据企业实际情况与老板的需要一周或一季度随时编制有关财务报表，为企业老板反映当时的企业的财务状况，汇报的报表除了（资产负债表、损益表、现金流量表、增值税申报表）以外，可根据企业老板平常需要的数字，财务人员根据需要，自行设计有关财务报表。

企业规模小的，月底结账一次性汇总，做有关企业需要申报的财务报表，注明：每月总结账时，一定要预计报表大体情况，汇报老板，尤其是向税务机关申报的各类报表，一旦财务人员月底已经出报表，数字已经确定，月底，向老板汇报工作。老板对申报的数字不够完整不符合老板的心意，比如：企业反映利润情况、纳税情况等等，那是老板让我们需要修改，老板的一句话，我们可就要忙一阵子，之前做了无用工。

报表做完申报之前一定要求老板签字报表编制审核无误后，经法人签章审核后，输入各申报系统进行纳税申报，并向老板分析最近的企业财务状况，签字的目的是减少我们财务人员不必要的责任。（财务报表具体编制方法见第三章:生产企业财务报表快速编制方法（实战篇）。

第七步：

纳税申报目前随着高科技的发展，纳税申报方式采用电子申报，由于各地申报软件不一样，在这里不在作一一说明，前面的工作做好了，申报就很简单了。前面所做的工作基本是为纳税申报准备的，因为企业只有进行了纳税申报，税务机关才能对企业进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，企业应根据申报的不同税种填制和申报对应的纳税申报表。

OK，本文到此结束，希望对大家有所帮助。